Công bố thông tin sai lệch về nguồn tiền mua lại trái phiếu
Theo quyết định của Thanh tra UBCKNN, Lucky House bị phạt 175.000.000 đồng theo khoản 5 Điều 42 Nghị định 156/2020/NĐ-CP (sửa đổi bởi Nghị định 128/2021/NĐ-CP), do hành vi công bố thông tin sai lệch trong báo cáo tình hình sử dụng vốn từ đợt phát hành trái phiếu đến ngày 31/12/2022 và 30/6/2023.
Trong các báo cáo được kiểm toán bởi Công ty Dịch vụ Tư vấn Tài chính Kế toán và Kiểm toán Nam Việt, Lucky House công bố rằng: Số tiền còn lại từ đợt phát hành trái phiếu là 200 tỷ đồng; Công ty đã mua lại trước hạn hai mã trái phiếu LUCKYHOUSE.BOND2020.02 (80 tỷ đồng) và LUCKYHOUSE.BOND2020.03 (120 tỷ đồng) bằng vốn tự có.
Tuy nhiên, theo sao kê ngân hàng do Đoàn thanh tra Thanh tra Chính phủ thu thập, cơ quan quản lý xác định: Ngày 23/11/2020, Công ty đã gửi tiền có kỳ hạn tại Ngân hàng MB; Đến ngày 11/5/2021, Công ty rút toàn bộ khoản tiền gửi này để thanh toán mua lại hai mã trái phiếu trên.
Điều này chứng minh nguồn tiền sử dụng không đúng như thông tin công bố, dẫn tới xác định hành vi công bố sai lệch.
UBCKNN đồng thời yêu cầu Lucky House hủy bỏ hoặc cải chính thông tin sai lệch, theo khoản 6 Điều 42 Nghị định 156/2020/NĐ-CP.
Tổng nợ của Lucky House giảm nhưng vẫn gấp gần 10 lần vốn chủ sở hữu.
Kinh doanh năm 2024 lao dốc: Lợi nhuận gần như “bốc hơi”
Trong bối cảnh bị xử phạt vì vi phạm công bố thông tin, theo Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2024 của Lucky House, phản ánh một năm hoạt động đầy khó khăn.
Lợi nhuận trước thuế đạt 24.968.598.799 đồng, giảm đáng kể so với 38.194.584.787 đồng của năm trước.
Lợi nhuận sau thuế chỉ còn 449.676.043 đồng, giảm cực mạnh so với 15.129.107.325 đồng của kỳ trước – mức sụt giảm tới hơn 33 lần.
Hệ số ROE tụt từ 3,14% xuống chỉ còn 0,09%, phản ánh hiệu quả sinh lời gần như chạm đáy.
Dù vậy, vốn chủ sở hữu hợp nhất vẫn tăng nhẹ lên 482.426.164.502 đồng, nhích lên so với mức 481.976.488.459 đồng năm trước.
Báo cáo tài chính cho thấy tổng nợ phải trả có giảm, nhưng Lucky House vẫn duy trì mức đòn bẩy tài chính rất lớn.
Tổng nợ giảm nhưng vẫn gấp gần 10 lần vốn chủ sở hữu. Nợ phải trả giảm từ 5.454.170.229.604 đồng xuống 4.666.285.146.584 đồng. Hệ số Nợ/Vốn chủ sở hữu (D/E) giảm từ 11,32 lần xuống 9,67 lần.
Dù có cải thiện, mức nợ gấp gần 10 lần vốn chủ sở hữu cho thấy rủi ro tài chính cực kỳ lớn và sự phụ thuộc nặng nề vào vốn vay.
Nợ vay ngân hàng tăng mạnh từ 49.537.186.986 đồng lên 343.315.336.495 đồng. Dư nợ trái phiếu giữ nguyên ở mức 200 tỷ đồng, tương đương tỷ lệ 0,41 lần vốn chủ sở hữu.
Sự tăng vọt của nợ vay ngân hàng cho thấy doanh nghiệp đã chuyển dịch cơ cấu nợ, nhưng tổng áp lực tài chính vẫn rất đáng lo ngại.
Các chỉ số thanh khoản của Lucky House đều đi xuống trong năm 2024.
Cụ thể, Hệ số thanh toán ngắn hạn giảm từ 3,04 lần xuống 1,70 lần. Hệ số thanh toán nhanh giảm từ 1,0 lần xuống 0,47 lần, báo hiệu doanh nghiệp khó đáp ứng nợ ngắn hạn nếu dòng tiền gặp biến động. Hệ số thanh toán lãi vay từ 2,65 lần xuống 1,99 lần, cho thấy lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh đang bị bào mòn và khả năng trả lãi vay bị thu hẹp.
